Способы получения информации от клиентов-физических лиц

В целях соблюдения положений Федерального закона от 28.06.2014 №173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации», ООО «Русфинанс Банк» установил следующие способы получения информации от клиентов-физических лиц (Приказ Председателя Правления №119 от 15.04.2015):

  • идентификация на основании принципа самосертификации, то есть путем получения от клиентов-физических лиц заполненной Анкеты;
    Анкета – Заявление о предоставлении кредита либо Вопросник для физических лиц, в зависимости от продукта, предлагаемого Банком.
  • идентификация силами ООО «Русфинанс Банк» клиентов-физических лиц, которые по состоянию на 01.07.2014 г. имели с ООО «Русфинанс Банк» договорные отношения (при наличии достаточных данных);
  • иные способы, применение которых обосновано в сложившихся обстоятельствах.

С целью соблюдения положений Закона Соединенных Штатов Америки о налогообложении иностранных счетов (Foreign Accounts Tax Compliance Act (FATCA), ООО «Русфинанс Банк» установил нижеуказанные способы получения информации от клиентов-физических лиц.

По результатам рассмотрения заполненной Анкеты и в зависимости от ответов клиента на вопросы Анкеты, либо анализа имеющихся у ООО «Русфинанс Банк» данных клиентов-физических лиц, которые по состоянию на 01.07.2014 г. имели с ООО «Русфинанс Банк» договорные отношения, от клиента-физического лица может потребоваться предоставление одного или нескольких дополнительных документов:

  • Заполненная на английском языке форма W-9 (форма W-9 размещена на сайте Налоговой службы США), в случае, если клиент-физическое лицо является гражданином или налоговым резидентом США, либо
  • Заполненная на английском языке форма W8-ben (форма W8-ben размещена на сайте Налоговой службы США), если клиент-физическое лицо родился в США, но не является гражданином США или налоговым резидентом США, а также дополнительно один или несколько из нижеуказанных документов по усмотрению клиента-физического лица:
    • Cвидетельство об утрате гражданства США на английском языке по форме DS 4083 Бюро консульских дел Государственного департамента США (форма DS 4083 размещена на сайте Государственного департамента США), или
    • Заполненная на английском языке форма I-407 (Подтверждение отказа от статуса постоянного жителя, размещена на сайте Госдепартамента США), или
    • Письменные объяснения причин отсутствия (утраты, отказа) гражданства США (например, указание причины, по которой не было получено гражданство США по рождению);
  • Согласие на передачу информации в иностранный налоговый орган.

Любые сведения о клиентах-физических лицах, являющихся налогоплательщиками США, включая информацию, содержащуюся в досье, данные о номере/номерах счета/счетов клиента-физического лица в ООО «Русфинанс Банк», остатке/остатках по счету/счетам, об операциях по счету/счетам, могут передаваться ООО «Русфинанс Банк» уполномоченным государственным органам Российской Федерации, в том числе, Центральному банку Российской Федерации, федеральному органу исполнительной власти Российской Федерации, уполномоченному на осуществление функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, федеральному органу исполнительной власти Российской Федерации, уполномоченному по контролю и надзору в области налогов и сборов, а также иностранному налоговому органу, включая Налоговую службу США (Internal Revenue Service of the United States), и (или) иностранным налоговым агентам, уполномоченным иностранным налоговым органом на удержание иностранных налогов и сборов на условиях, в порядке, объеме и сроки, установленные законодательством Российской Федерации.

 


Критерии отнесения клиентов-физических к категории клиента - иностранного налогоплательщика

Критерии отнесения клиентов-юридических лиц к категории клиента - иностранного налогоплательщика

Способы получения информации от клиентов-юридических лиц